江蘇鹽城15家大型房地產(chǎn)企業(yè)虛報(bào)注冊(cè)資本1億元

　　★2006年12月,湖北省南漳縣工商局對(duì)虛報(bào)注冊(cè)資本高達(dá)1000萬(wàn)元的某房地產(chǎn)開發(fā)有限公司作出罰款50萬(wàn)元、撤銷公司注冊(cè)登記的行政處罰。

　　南漳縣工商局接到舉報(bào),稱某房地產(chǎn)開發(fā)公司采取虛報(bào)注冊(cè)資本、提交虛假材料、隱瞞重要事實(shí)的欺詐手段騙取公司登記。經(jīng)查,2006年初,該縣城關(guān)鎮(zhèn)個(gè)體建筑商鄭某、趙某等3人合股組建房地產(chǎn)開發(fā)公司,由于資金不足,鄭某找人制作了一份虛假的“銀行詢征函”,假稱已于當(dāng)日將1000萬(wàn)元資金存入南漳縣城關(guān)農(nóng)村信用合作社小西門分社。隨后,鄭某憑虛假的資信證明在某會(huì)計(jì)師事務(wù)公司辦理了驗(yàn)資報(bào)告。其后,鄭某在南漳縣工商局辦理了公司注冊(cè)登記。

　　★僅憑母親借來(lái)的20萬(wàn)元,北京人王海濤以各種虛假方式蒙騙有關(guān)部門,成立了注冊(cè)資本達(dá)5000萬(wàn)元的北京伯雅房地產(chǎn)開發(fā)公司,并在通州開建本岸小區(qū)。然而小區(qū)尚未建好,王海濤公司的資金鏈已經(jīng)斷裂,致使上千業(yè)主被深度套牢。2008年4月,涉嫌虛報(bào)注冊(cè)資本和職務(wù)侵占的王海濤在北京市通州區(qū)人民法院受審。

　　★一對(duì)夫妻只有初中文化,但他們虛假注冊(cè)了一家房地產(chǎn)開發(fā)公司,僅憑“忽悠”就騙了780余萬(wàn)元。該夫妻被指控犯有合同詐騙罪、詐騙罪,于2005年6月在遼寧省沈陽(yáng)市中級(jí)人民法院受審。

　　本篇精粹

　　針對(duì)火爆乃至瘋狂的房地產(chǎn)市場(chǎng),國(guó)家采取了一系列宏觀調(diào)控措施抑制房?jī)r(jià)過(guò)快增長(zhǎng),但這些舉措均針對(duì)合法流入樓市的資金,對(duì)于虛假出資成立房產(chǎn)公司而流入樓市的“假錢”,打擊的手段和力度仍相對(duì)匱乏。

　　江蘇省鹽城市十余家房地產(chǎn)企業(yè)涉及虛假注冊(cè)資本1億元的特大案件,對(duì)于樓房均價(jià)每平方米5000元左右的鹽城房地產(chǎn)市場(chǎng),無(wú)異于是一個(gè)隱藏的炸彈。

　　不止是鹽城。近年來(lái)各地出現(xiàn)了大量虛假注冊(cè)成立的房產(chǎn)公司,從事房地產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng),哄抬房?jī)r(jià),甚至從事詐騙、洗錢、走私等違法犯罪行為,這一切都為早已瘋狂的樓市“火上澆油”……

　　本報(bào)記者丁國(guó)鋒　本報(bào)通訊員黃祥坤宋政田

　　近期,江蘇省鹽城市亭湖區(qū)警方查獲一系列虛假注冊(cè)資本數(shù)百萬(wàn)元,成立空殼公司從事詐騙、非法吸收公共存款等的案件。這些案件從警方接到報(bào)案到移送審查起訴只有短短幾個(gè)星期的時(shí)間,最長(zhǎng)的一起也沒有超過(guò)1個(gè)月。如此重大復(fù)雜案件的順利告破,歸功于3年前辦理的一起系列虛報(bào)注冊(cè)資本特大案。

　　當(dāng)時(shí),這起特大案件曾牽出了10余家大型房地產(chǎn)企業(yè),虛報(bào)注冊(cè)資本高達(dá)1億元。金額之高、涉及企業(yè)之廣、涉案經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域之集中、虛假注冊(cè)資本手段之隱蔽,在整個(gè)江蘇省乃至全國(guó)實(shí)屬罕見。

　　由于此前部分犯罪嫌疑人處于追逃狀態(tài),直到已經(jīng)審查起訴的最后一名被告人被法院判處刑罰并附帶高額罰金,其余3名追訴的犯罪嫌疑人移送審查起訴工作正在緊張的進(jìn)行之中,這起驚天大案才得以解密。

　　詐騙大案

　　牽出虛假出資黑洞

　　2007年8月,鹽城市亭湖區(qū)公安分局陸續(xù)接到來(lái)自上海、無(wú)錫、徐州等地共11家單位及個(gè)人報(bào)案,稱鹽城市高科房地產(chǎn)有限公司通過(guò)“鋪底款”(買方向賣方預(yù)付部分鋼材款,待買方收到全部鋼材后再付清全部余款)商業(yè)貿(mào)易往來(lái)手段,詐騙鋼材累計(jì)價(jià)值高達(dá)1000余萬(wàn)元。

　　警方接到報(bào)案后立即成立專案組,通過(guò)秘密偵查,迅速鎖定了鹽城市高科房地產(chǎn)有限公司法定代表人張林,并將其抓捕歸案。

　　通過(guò)進(jìn)一步訊問(wèn)及調(diào)查取證,驚人內(nèi)幕迅速“浮出水面”:張林原名李雨,曾因詐騙罪于1998年被蘇州市中級(jí)人民法院判處無(wú)期徒刑,剝奪政治權(quán)利終身,后經(jīng)過(guò)減刑、保外就醫(yī)得以回到原籍所在地鹽城治病,并伺機(jī)重操舊業(yè)。

　　被剝奪政治權(quán)利、保外就醫(yī)的李雨不具備公司法中規(guī)定的公司董事資格,于是便四處打聽門路,很快通過(guò)好友介紹結(jié)識(shí)了陳國(guó)。陳國(guó)稱,他有辦法虛報(bào)注冊(cè)資本1000萬(wàn)元,但要求10萬(wàn)元作為中介費(fèi)。在李雨將10萬(wàn)元中介費(fèi)匯至指定賬戶后,陳國(guó)將設(shè)立公司所需要的資料交給具體操作者盛華,盛華在銀行為即將成立的公司開設(shè)驗(yàn)資賬戶,將1000萬(wàn)元人民幣存入賬戶,并騙取了會(huì)計(jì)師事務(wù)所的驗(yàn)資報(bào)告,在取得工商部門核準(zhǔn)登記后,再將1000萬(wàn)元注冊(cè)資本轉(zhuǎn)出公司驗(yàn)資賬戶。

　　通過(guò)陳國(guó)、盛華的資金流轉(zhuǎn)運(yùn)作,李雨成功虛報(bào)注冊(cè)資本1000萬(wàn)元,成立鹽城市高科房地產(chǎn)有限公司,并用偽造證件化名張林。

　　而注冊(cè)公司后,李雨便重操舊業(yè),打著房地產(chǎn)公司工程項(xiàng)目急需大量鋼材的旗號(hào),四處采購(gòu)鋼材。在沒有實(shí)際履行能力的情況下,通過(guò)預(yù)付少量定金形式與上海、無(wú)錫、徐州等地共11家單位及個(gè)人簽定5萬(wàn)余噸鋼材買賣合同。上述企業(yè)及個(gè)人按合同約定向李雨供應(yīng)各種鋼材2萬(wàn)余噸,鋼材款合計(jì)1億余元。這些鋼材均被李雨低價(jià)銷售,除已經(jīng)履行合同支付鋼材款8000余萬(wàn)元,李雨騙取鋼材款累計(jì)達(dá)1000余萬(wàn)元。

　　順藤摸瓜

　　驚現(xiàn)注冊(cè)造假“黃�！�

　　在掌握陳國(guó)和盛華虛報(bào)注冊(cè)資本犯罪事實(shí)后,警方迅速對(duì)二人實(shí)施抓捕。

　　據(jù)二人交代,在短短的兩年時(shí)間里,他們采取幫助無(wú)注冊(cè)資金的公司股東辦理虛假驗(yàn)資業(yè)務(wù)和資信證明的手段,虛報(bào)注冊(cè)資本欺騙會(huì)計(jì)師事務(wù)所及公司登記主管部門,先后幫助鹽城市區(qū)5家房地產(chǎn)有限公司取得公司登記,虛報(bào)注冊(cè)資本計(jì)人民幣3400余萬(wàn)元。

　　在審訊中,陳、盛二人不經(jīng)意間透露,在鹽城市區(qū)還存在其他提供虛假注冊(cè)成立空殼公司的犯罪團(tuán)伙,且作案手段并非利用資金流動(dòng),而是偽造各種金融票證騙取驗(yàn)資報(bào)告及注冊(cè)登記,作案規(guī)模更大,手段更為隱蔽。

　　就在本案外圍調(diào)查取證緊張進(jìn)行之時(shí),鹽城市工商局亭湖分局向警方移送案件線索,稱在復(fù)查公司注冊(cè)登記檔案材料過(guò)程中,發(fā)現(xiàn)多家房地產(chǎn)公司驗(yàn)資材料中存在偽造金融票證情況,而在這些材料遞交登記薄上都出現(xiàn)這樣一個(gè)名字——王華。

　　王華是什么人?是否與偽造金融票證有關(guān)?王華是否是陳、盛二人口中所說(shuō)另一伙以偽造金融票證為手段虛報(bào)注冊(cè)資本的犯罪團(tuán)伙成員?隨著網(wǎng)上通緝將王華從外省抓捕歸案,這一謎團(tuán)逐漸被解開�！�

　　警方很快發(fā)現(xiàn),王華正是另一伙提供虛假注冊(cè)資本成立空殼公司的“黃�！�,而具體偽造金融票證者為其團(tuán)伙另一成員石城。王華通過(guò)他人介紹接到“生意”后,便向欲成立公司的老板收取幾萬(wàn)元至十幾萬(wàn)元不等的手續(xù)費(fèi),再將公司注冊(cè)驗(yàn)資所需資料交給石城,由石城私自在銀行現(xiàn)金解款單上填寫收款單位和金額等內(nèi)容,并加蓋偽造的“銀行現(xiàn)金收訖”印章的方法,偽造銀行現(xiàn)金解款單34份,用于10家以房地產(chǎn)為主的有限公司的注冊(cè)驗(yàn)資,累計(jì)偽造現(xiàn)金解款單金額計(jì)人民幣5670余萬(wàn)元。

　　隨著偵查活動(dòng)的進(jìn)一步深入,警方發(fā)現(xiàn)這是一個(gè)巨大的虛報(bào)注冊(cè)資本造假網(wǎng)絡(luò),其中以陳國(guó)、王華等為虛報(bào)注冊(cè)資本牽線“黃�！�,負(fù)責(zé)招攬生意、牽線搭橋；盛華、石城等為具體操作者,以資金流動(dòng)或偽造金融票證為手段,以每虛報(bào)注冊(cè)資本1000萬(wàn)元收10萬(wàn)元左右中介費(fèi)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),先后為鹽城地區(qū)15家房地產(chǎn)公司提供虛假注冊(cè)服務(wù),虛報(bào)注冊(cè)資本累計(jì)近1億元。

　　亭湖區(qū)人民檢察院在接到警方移送案件后,通過(guò)深入審查,發(fā)現(xiàn)雇傭非法中介組織進(jìn)行虛假注冊(cè)成立公司的股東尚未追究法律責(zé)任,于是便追加6名涉及虛假注冊(cè)資本的公司股東為被告人。通過(guò)補(bǔ)充偵查,檢方很快掌握并完善了相關(guān)犯罪證據(jù),最終追加9名涉案人員為本案被告人。

　　虛假出資

　　助長(zhǎng)房產(chǎn)市場(chǎng)危機(jī)

　　本案涉及的虛假注冊(cè)資本1億元人民幣,對(duì)于樓房均價(jià)每平方米5000元左右的鹽城房地產(chǎn)市場(chǎng),無(wú)異于是一個(gè)隱藏的炸彈。

　　眾所周知,近年來(lái)房地產(chǎn)市場(chǎng)異常火爆,“地王”、“樓王”層出不窮,諸如市場(chǎng)趨利性經(jīng)濟(jì)規(guī)律、城市發(fā)展規(guī)劃等多方面原因,股市低迷催生更多剩余資本流向樓市,加之信貸資金等“熱錢”的流入,房地產(chǎn)泡沫經(jīng)濟(jì)危機(jī)也日趨引起廣泛的關(guān)注�；鸨�房產(chǎn)市場(chǎng)、巨額經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)、公司登記管理方面存在的漏洞等等,為違法犯罪者提供了可乘之機(jī)。

　　這些通過(guò)虛報(bào)注冊(cè)資本成立的房產(chǎn)公司,由于不具備一定的經(jīng)濟(jì)實(shí)力,很容易引起糾紛甚至市場(chǎng)混亂。

　　相關(guān)法律界人士說(shuō),這些公司在實(shí)質(zhì)上或在一定程度上類似于皮包公司,其注冊(cè)資本不足,甚至根本就不存在,一旦出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)危機(jī),不具備應(yīng)有的償付能力,隨時(shí)都存在損害投資人、債務(wù)人、消費(fèi)者、職工等相關(guān)利益人利益的可能性。

　　同時(shí),由于這些公司企業(yè)沒有被清算或破產(chǎn)的后顧之憂,更容易鋌而走險(xiǎn)、違法亂紀(jì)。近年來(lái)出現(xiàn)了大量虛假注冊(cè)成立的房產(chǎn)公司,從事房地產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng),哄抬房?jī)r(jià),甚至從事詐騙、洗錢、走私等違法犯罪行為,這一切都為早已瘋狂的樓市“火上澆油”。

　　房地產(chǎn)經(jīng)濟(jì)事關(guān)整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)未來(lái)的安全和穩(wěn)定增長(zhǎng),牽涉到所有人的利益和國(guó)家的利益。國(guó)家采取一系列宏觀調(diào)控措施抑制房?jī)r(jià)過(guò)快增長(zhǎng),但這些舉措均針對(duì)合法流入樓市的資金,對(duì)于虛假出資成立房產(chǎn)公司而流入樓市的“假錢”,打擊的手段和力度仍相對(duì)匱乏。這位法律界人士分析認(rèn)為,會(huì)計(jì)師事務(wù)所、銀行等在公司登記過(guò)程中涉及的相關(guān)單位在業(yè)務(wù)工作中也存在著監(jiān)管漏洞,建議相關(guān)職能部門應(yīng)強(qiáng)化在公司注冊(cè)成立過(guò)程中的監(jiān)督作用,切實(shí)履行審計(jì)、核實(shí)公司注冊(cè)資本等方面職能,為經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展創(chuàng)造一個(gè)公正、有序的市場(chǎng)環(huán)境。